行次

项                     目

金 额  

1

销售（营业）收入

27000000

2

特许权使用收益

0

3

投资收益

1160000

4

其他收入

200000

5

收入总额合计（1+2+3+4）

28360000

6

销售（营业）成本

19600000

7

销售税金及附加

1500000

8

期间费用合计（9+……+22）

6171400

9

    其中：工资薪金

2000000

10

          职工福利费、职工工会经费、职工教育经费

350000

11

          固定资产折旧

450000

12

          无形资产、递延资产摊销

85000

13

          研究开发费

120000

14

          利息支出

200000

15

          上缴总机构管理费

600000

16

          业务招待费

155000

17

          税金

35400

18

          增提坏帐准备金

15000

19

          社会保险缴款

1800000

20

          广告支出

145000

21

          捐赠支出

20000

22

          其他扣除费用项目

196000

23

纳税调整前所得（5-6-7-8）

1088600

24

加：纳税调整增加额

25

减：纳税调整减少额

26

纳税调整后所得（23+24-25）

24-25）

27

减：弥补以前年度亏损

0

28

减：免税所得（29+30+31）

29

     其中：国债利息所得

0

30

           免于补税的投资收益

31

           免税的技术转让收益

0

32

应纳所得税（26-27-28）

33

适用税率

33％

34

应缴所得税（32×33）

35

减：期初多缴所得税

-23000

36

    已预缴的所得税

300000

37

    应补税的境内投资收益的抵免税额

38

    应补税的境外投资收益的抵免税额

0

39

    经批准减免的所得税额

40

应补（退）的所得额（34-35-36-37-38-39）